Cómo pagar menos impuestos sin evadirlos

Así seas dueño de una empresa o negocio o seas persona física contribuyente, todos comparten un deseo común: reducir la cantidad de impuestos que se pagan al gobierno. Afortunadamente, hay métodos legales para lograrlo. Es importante aclarar que no nos referimos a la evasión fiscal, que es ilegal y tiene consecuencias legales.

Lo que realmente queremos destacar es que en México hay diversas estrategias fiscales que permiten disminuir legalmente la carga tributaria.

¿Qué es una estrategia fiscal?

Cuando hablamos de estrategias fiscales, nos referimos a uso de herramientas para tener un manejo riguroso de los gastos y una evaluación constante de todas las áreas operativas de la empresa. Esto se hace con el objetivo de no pagar más impuestos de lo necesario, postergar obligaciones fiscales cuando sea posible y mejorar la liquidez.

A medida que un negocio se expande y su volumen de ventas aumenta, se vuelve crucial cómo declara sus ingresos para el cálculo posterior de los impuestos.

A continuación te mencionamos algunas estrategias fiscales que las empresas y las personas pueden utilizar para optimizar sus pagos de impuestos, siempre dentro del marco legal:

Deducciones autorizadas:

Las deducciones autorizadas son gastos que la ley permite restar de tus ingresos brutos al calcular el impuesto sobre la renta (ISR). Al disminuir tu ingreso gravable, también reduces el monto total del impuesto que debes pagar. Estas deducciones varían dependiendo de si eres persona física o moral (empresa), y es esencial conocer cuáles aplican en tu caso para aprovecharlas al máximo.

Para Personas Físicas

Las deducciones autorizadas pueden incluir: 

• Gastos médicos, dentales y hospitalarios: Pagos realizados por servicios de salud para el contribuyente, su cónyuge, o sus dependientes directos, siempre que no sean cubiertos por el seguro social. 
• Gastos educativos: Colegiaturas pagadas desde preescolar hasta nivel medio superior, hasta un límite establecido por la ley.
• Aportaciones complementarias para el retiro: Inversiones en planes personales de retiro, hasta un cierto porcentaje de tus ingresos anuales.

Para Empresas

Las deducciones autorizadas pueden abarcar:

• Gastos de operación: Todos aquellos necesarios para la realización de sus actividades, como sueldos y salarios, renta de oficinas, compra de materia prima, servicios básicos, entre otros.

• Inversiones en activos fijos: Compra de maquinaria, equipo de oficina, vehículos que son esenciales para la operación del negocio.
• Gastos de publicidad y promoción: Costos asociados a la publicidad de tus productos o servicios.

La clave de las deducciones autorizadas es llevar una documentación y comprobación meticulosa de todos los gastos, ya que el SAT puede requerir evidencia de estos durante sus revisiones. Utilizar estas deducciones correctamente no solo es completamente legal sino que forma parte de una gestión fiscal responsable.

Inversiones con beneficios fiscales:

Algunas inversiones están diseñadas para ofrecer incentivos fiscales, como los fondos de inversión en bienes raíces o en energías renovables. Estas pueden reducir el ingreso gravable al reorientar los recursos hacia sectores promovidos por políticas públicas.

Aprovechamiento de las pérdidas fiscales:

Las empresas pueden utilizar las pérdidas de un ejercicio fiscal para compensar ganancias en ejercicios futuros, lo cual puede disminuir la base imponible y, por ende, el pago de impuestos. Estructuración adecuada de la empresa: La elección de la estructura legal más adecuada para el negocio (como sociedad anónima, sociedad de responsabilidad limitada, etc.) puede tener un impacto significativo en la carga fiscal. Cada estructura tiene sus propias reglas fiscales, y elegir la correcta puede optimizar los pagos.

Planificación de sucesiones y donaciones:

Para las personas físicas, especialmente aquellas con un patrimonio considerable, la planificación de sucesiones y donaciones puede ayudar a minimizar los impuestos sobre herencias y donaciones, asegurando que su patrimonio se transfiera de manera eficiente desde el punto de vista fiscal.

Uso de cuentas de ahorro para el retiro:

Las contribuciones a ciertos planes de retiro no solo preparan el camino para una jubilación segura sino que también pueden reducir la base imponible en el presente.

Implementar estas estrategias requiere un conocimiento profundo de la legislación fiscal y, a menudo, el asesoramiento de profesionales en materia de impuestos. Es vital asegurarse de que todas las tácticas empleadas sean completamente legales y estén bien documentadas para evitar problemas con las autoridades fiscales.

¿Cómo te ayuda la facturación electrónica en este proceso?

La facturación electrónica desempeña un papel fundamental en la implementación de estrategias fiscales que reducen la carga tributaria.

Por una parte, la facturación electrónica permite mantener un registro detallado y preciso de todas las transacciones comerciales de una empresa. Esto incluye ingresos, egresos, y cualquier movimiento financiero relevante. Al tener esta información organizada y accesible, es más fácil identificar oportunidades para aplicar deducciones fiscales permitidas por la ley. Los sistemas de facturación electrónica suelen estar integrados con software contable, lo que facilita la automatización de procesos contables. Esto agiliza la generación de reportes financieros y fiscales, permitiendo una gestión más eficiente de la información y facilitando el análisis para identificar posibles áreas de optimización fiscal.

Prevención de fraudes fiscales

La facturación electrónica reduce significativamente el riesgo de fraude fiscal al ofrecer un sistema de emisión de comprobantes fiscales más seguro y difícil de falsificar. Esto contribuye a mejorar la integridad y transparencia de las operaciones comerciales, reduciendo la probabilidad de enfrentar sanciones por parte de las autoridades fiscales sobre todo en casos de requerir documentación específica, que es el complemento carta porte por poner un ejemplo.

Utilizar adecuadamente este sistema asegura el cumplimiento de los requisitos legales en materia fiscal, evitando posibles multas o sanciones por no cumplir con las normativas vigentes. Por supuesto existen otras estrategias fiscales para pagar menos impuestos en nuestro país, nos hemos centrado en las más comunes, pero cada estrategia fiscal debe ser personalizada dependiendo del caso y la situación financiera y fiscal de la persona o la empresa.